GOBERNANZA DE CRIPTOACTIVOS Y CUMPLIMIENTO REGULATORIO: DESAFÍOS GLOBALES EN LA PREVENCIÓN DE DELITOS FINANCIEROS DIGITALES

Resumen

El advenimiento y la rápida expansión de los criptoactivos han transformado el panorama financiero global, impulsando la innovación, pero también introduciendo desafíos sustanciales en la lucha contra los delitos financieros, en particular el lavado de dinero (LD) y la financiación del terrorismo (FT). Este artículo explora las complejidades de la naturaleza descentralizada y pseudónima de los criptoactivos, que son aprovechados con fines ilícitos, generando volúmenes anuales de lavado de dinero estimados entre 800 mil millones y 2 billones de dólares a nivel mundial. A través del análisis del marco regulatorio brasileño (Ley nº 14.478/2022 y regulaciones del Banco Central de Brasil) y una comparación con enfoques normativos internacionales (GAFI, Unión Europea, Estados Unidos), este estudio identifica lagunas e inconsistencias regulatorias. Se propone una discusión crítica sobre la eficacia de las medidas actuales, especialmente frente a las limitaciones técnicas para el congelamiento de activos y la continua movilización de fondos por parte de entidades sancionadas. Finalmente, se delinean estrategias futuras, destacando la cooperación internacional, la inversión en tecnologías avanzadas como el análisis de blockchain, la inteligencia artificial (IA) y la supervisión embebida, así como la necesidad de un equilibrio delicado entre el fomento de la innovación y la garantía de la seguridad e integridad financiera en la era digital.